Financiële begroting

Enkele van de volgende uitgangspunten zijn vastgesteld bij de kadernota 2023-2026 en andere uitgangspunten zijn opgenomen in de begroting.

Ontwikkeling salarislasten
Gerekend is met een cao-stijgingspercentage per 1 januari 2023 van 3,7%.

Prijzen 2023 voor inkopen, inhuur en leveranties
Voor de inflatie hanteren we de FKGR. Deze bedraagt 2,5% voor 2023. Door middel van een voorlopige raming wordt een stelpost aangemaakt voor de situaties waarbij aangetoond kan worden dat een verhoging ook noodzakelijk is.

Rente ontwikkeling geld- en kapitaalmarkt
De rente op de geldmarkt wordt geraamd op -0,0 % en voor de kapitaalmarkt op 0,55 % in 2023. De omslagrente blijft gehandhaafd op 0 %.

Belastingen en retributies
Voor belastingen en rechten wordt het inflatiepercentage aangehouden dat voortvloeit uit de CPB-publicaties; dat wil zeggen 2,5%. Voor heffingen geldt dat een compensatie alleen aan de orde is, als dit binnen de grenzen van kostendekkendheid blijft. Voor de retributies geldt het uitgangspunt 100% kostendekkendheid. De belastingvoorstellen worden in december door de raad definitief vastgesteld.

Verbonden partijen
De verbonden partijen stellen individueel een begroting op. Voor al onze gemeenschappelijke regelingen geldt dat zij de Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands-Midden (FKGR) voor begrotingen 2023 volgen.
Voor het jaar 2023 is het percentage vastgesteld voor beloning werknemers op 3,7% en 2,5% voor netto materiële budgetten.

Werkorganisatie HLTsamen
De effecten van beleidsbeslissingen bij de vaststelling van de gemeentebegroting op de werkorganisatie HLTsamen worden, indien van toepassing, als beslispunt in de programmabegroting zichtbaar gemaakt. Vervolgens zal via een begrotingswijziging in de HLTsamen begroting verwerkt.

Uitgangspunten
In de Programmabegroting 2023 zijn verwerkt:

• alle autonome ontwikkelingen (inflatie, loonstijging etc.);
• de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen;
• de wijzigingen van raadsbesluiten tot september 2022;
• de wijzigingen van de 1e Tussentijdse rapportage 2022;
• de meicirculaire gemeentefonds 2022 van de algemene uitkering.